Steuer
Albert Klee, Allianz Generalvertreter·Stand: 08.10.2026·Fachlich geprüft: Albert Klee, Versicherungsvertreter (Reg.-Nr. D-P08Y-WGE61-73)
Kann ich die Beiträge zum Altersvorsorgedepot von der Steuer absetzen?
Albert Klee, Allianz Generalvertreter·Stand: 08.10.2026·Fachlich geprüft: Albert Klee, Versicherungsvertreter (Reg.-Nr. D-P08Y-WGE61-73)Kurz gesagtJa. Als Sonderausgaben absetzbar sind Eigenbeiträge bis 1.800 € zuzüglich der Zulage. Das Finanzamt prüft automatisch (Günstigerprüfung), ob der Steuervorteil höher ist als die Zulage, und erstattet die Differenz.
Im Detail
Beispiel ohne Kinder: 1.800 € + 540 € = 2.340 € Abzug. Bei 42 % Grenzsteuersatz ergibt das rund 983 € Steuerersparnis, davon werden rund 443 € zusätzlich zur Zulage erstattet (vereinfacht, ohne Soli und Kirchensteuer). Dafür die Anlage AV zur Steuererklärung ausfüllen.
Rechtsstand: Altersvorsorgereformgesetz (BT-Drs. 21/4996, BGBl. 2026 I Nr. 156), gültig ab 01.01.2027 – geprüft Oktober 2026.
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Verwandte Fragen
- Muss ich Erträge im Altersvorsorgedepot versteuern?Nein, nicht in der Ansparphase.
- Wie wird die Auszahlung aus dem Altersvorsorgedepot besteuert?Die Auszahlungen werden nachgelagert mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert – Leibrente, Auszahlplan-Raten und die Teilkapitalauszahlung bis 30 % gleichermaßen.
- Ab welchem Steuersatz gibt es zusätzlich zur Zulage einen Steuervorteil?Ohne Kinder und bei vollem Beitrag von 1.800 € lohnt sich der Sonderausgabenabzug ab einem Grenzsteuersatz von rund 23 %: Dann übersteigt die Steuerersparnis auf 2.340 € die Zulage von 540 €.
- Ist das Altersvorsorgedepot steuerlich besser als ein normales Depot?Es kommt auf die Steuersätze an: Im Altersvorsorgedepot sind Erträge während der Ansparphase steuerfrei, die gesamte Auszahlung wird aber mit dem persönlichen Steuersatz besteuert.